¿Cuándo llegará el día en que las noticias dejen de hablar sobre los peligros del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo, y nos llenen de buenas noticias en su lugar? Estas amenazas constantes siguen siendo una preocupación a nivel global. En respuesta a esta problemática, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), una organización intergubernamental, trabaja arduamente para identificar y mitigar estos riesgos mediante la implementación de normativas y la vigilancia estricta de los regímenes financieros de los países. Con su enfoque en la cooperación internacional y la mejora continua de las políticas de cumplimiento, el GAFI desempeña un papel crucial en la protección de la integridad del sistema financiero mundial.

Recientemente, el GAFI ha actualizado su lista de jurisdicciones de alto riesgo, lo que subraya la importancia de aplicar contramedidas efectivas para proteger el sistema financiero internacional. Esta actualización no solo subraya los desafíos actuales, sino que también destaca la necesidad de una acción concertada y sostenida para abordar estas amenazas.

Deficiencias estratégicas en jurisdicciones de alto riesgo:

Las jurisdicciones consideradas de alto riesgo presentan deficiencias estratégicas significativas en sus sistemas para prevenir el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) insta a todos los miembros y jurisdicciones a implementar una debida diligencia reforzada y, en situaciones más graves, a tomar contramedidas específicas para proteger el sistema financiero internacional de estos riesgos.

¿Cuáles son las jurisdicciones sujetas para aplicar contramedidas?

República Popular Democrática de Corea (RPDC):

La República Popular Democrática de Corea (RPDC) es una de las jurisdicciones sujetas a aplicar contramedidas para proteger al sistema financiero internacional de los riesgos de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación (LA/FT/PF).

La República Popular Democrática de Corea (RPDC) ha mostrado una preocupante falta de progreso en la resolución de las deficiencias de su régimen de lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo (ALD/CFT). A lo largo de la última década, estas carencias han sido motivo de constante preocupación para el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Además, las actividades ilícitas relacionadas con la proliferación de armas de destrucción masiva continúan representando una amenaza grave.

Además, según la Resolución 2270 del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, la RPDC utiliza frecuentemente:

• Empresas fachada
• Sociedades fantasma
• Empresas conjuntas
• Estructuras de propiedad complejas y opacas

Estas medidas son utilizadas para evadir sanciones. El GAFI sigue llamando a sus miembros y a todas las jurisdicciones a aplicar contramedidas específicas para mitigar estos riesgos.

Indicaciones que ha dado el GAFI respecto a la RPDC:

Debido a las persistentes deficiencias en el régimen de lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (ALD/CFT) en la República Popular Democrática de Corea (RPDC), el GAFI ha emitido reiteradas indicaciones a todos los países desde 2011. Estas indicaciones están alineadas con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y buscan mitigar los riesgos asociados con las actividades ilícitas de la RPDC. Las principales contramedidas recomendadas por el GAFI son:

• Poner fin a las relaciones de corresponsalía con los bancos de la RPDC: Esta medida busca cortar los vínculos financieros y limitar las oportunidades de la RPDC para acceder al sistema financiero internacional.
• Cerrar todas las filiales o sucursales de los bancos de la RPDC en sus países: Al cerrar las filiales y sucursales, se reduce la capacidad de la RPDC para realizar transacciones financieras a través de intermediarios internacionales.
• Limitar las relaciones comerciales y transacciones financieras con personas de la RPDC: Restringir las relaciones comerciales y financieras ayuda a prevenir que las entidades y personas vinculadas a la RPDC faciliten el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

Irán:

Irán es otra de las jurisdicciones sujetas a aplicar contramedidas para proteger al sistema financiero internacional de los riesgos de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación. 

En junio de 2016, Irán se comprometió a abordar sus deficiencias estratégicas en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Sin embargo, su plan de acción expiró en enero de 2018 y no se completó, según lo señalado por el GAFI en febrero de 2020.

Desde entonces, Irán ha informado en varias ocasiones, incluyendo enero, agosto y diciembre de 2024, que no se han producido cambios significativos en el estado de su plan de acción. Ante los mayores riesgos de financiación de la proliferación, el GAFI reitera su llamamiento a aplicar contramedidas estrictas en estas jurisdicciones de alto riesgo.

Irán permanecerá en la declaración del GAFI sobre Jurisdicciones de Alto Riesgo Sujetas a un Llamado a la Acción hasta que complete su plan de acción. Si Irán ratifica las Convenciones de Palermo y de Financiación del Terrorismo según las normas del GAFI, el organismo evaluará los próximos pasos, incluida la posible suspensión de las contramedidas. Hasta entonces, el GAFI seguirá preocupado por el riesgo de financiación del terrorismo que surge de Irán y la amenaza que representa para el sistema financiero internacional.

Birmania:

Birmania (Myanmar) es una jurisdicción sujeta a un llamado del GAFI para que sus miembros y otras jurisdicciones apliquen medidas de debida diligencia reforzada proporcionales a los riesgos derivados de la jurisdicción.

Según el GAFI, al aplicar una diligencia debida reforzada, los países deben asegurarse de que los flujos de fondos destinados a la asistencia humanitaria, las actividades legítimas de las organizaciones sin fines de lucro y las remesas no se vean interrumpidos ni desalentados.

Indicaciones que ha dado el GAFI respecto a Birmania:

• Compromiso y plan de acción: En febrero de 2020, Myanmar se comprometió a abordar sus deficiencias estratégicas, pero su plan de acción expiró en septiembre de 2021 sin haber sido completado.
• Falta de avances: En octubre de 2022, el GAFI decidió que era necesario tomar más medidas debido a la falta de avances significativos. Se pidió a los miembros y otras jurisdicciones que apliquen medidas de debida diligencia reforzada.
• Medidas de Debida Diligencia Reforzada: Las instituciones financieras deben aumentar el grado y la naturaleza del seguimiento de las relaciones comerciales con Birmania para detectar transacciones o actividades inusuales o sospechosas.
• Supervisión y sanciones: Birmania debe mejorar la supervisión de las entidades financieras y no financieras, y aplicar sanciones por la financiación del terrorismo.
• Asistencia Humanitaria: El GAFI subraya que las medidas de debida diligencia reforzada no deben interrumpir ni desalentar los flujos de fondos destinados a la asistencia humanitaria, las actividades legítimas de las organizaciones sin fines de lucro y las remesas.
• Cooperación internacional: Birmania debe demostrar un mayor uso de la inteligencia financiera en las investigaciones, asegurar que el lavado de dinero se investigue y enjuicie en función de los riesgos, y cooperar internacionalmente en la investigación de casos transnacionales de lavado de dinero.

Jurisdicciones que continúan bajo mayor monitoreo (Lista Gris):

Estos países han identificado deficiencias estratégicas, pero se han comprometido a corregirlas en conjunto con el GAFI:

• Bulgaria
• Burkina Faso
• Camerún
• Croacia
• República Democrática del Congo
• Filipinas
• Haití
• Kenia
• Mali
• Mónaco
• Mozambique
• Namibia
• Nigeria
• Senegal
• Siria
• Sudáfrica
• Sudán del Sur
• Tanzania
• Venezuela
• Vietnam
• Yemen

¿Cuáles son las repercusiones para las instituciones financieras?

La inclusión de un país en la lista gris del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) puede tener numerosas y significativas repercusiones para las instituciones financieras que operan dentro o en relación con estas jurisdicciones. Estas consecuencias abarcan varios aspectos de su funcionamiento, desde la gestión de riesgos hasta la reputación y el cumplimiento normativo.

• Aumento de la carga regulatoria: Es necesario establecer procesos más estrictos para monitorear y reportar transacciones sospechosas.
• Auditorías más frecuentes: Las auditorías internas y externas aumentan en frecuencia para asegurar el cumplimiento con las regulaciones del GAFI.
• Revisión y actualización constante: Los procesos y procedimientos deben ser revisados y actualizados regularmente para mantenerse alineados con las normativas internacionales.
• Impacto en la reputación: Ser asociado con una jurisdicción incluida en la lista gris puede dañar la reputación de las instituciones financieras, lo que puede resultar en varias consecuencias adversas. Por un lado, está la pérdida de confianza: los clientes y socios pueden perder confianza en la institución, lo que puede llevar a la disminución de clientes y la pérdida de negocios. Además, el impacto negativo en la imagen: la percepción pública de la institución puede verse afectada, lo que puede tener repercusiones a largo plazo en su posicionamiento en el mercado.
• Riesgo legal y sanciones: Las instituciones pueden enfrentar multas significativas por no cumplir con las regulaciones de prevención del lavado de dinero
• Impacto negativo en la inversión extranjera: La inclusión en la lista gris puede disuadir a los inversores extranjeros de realizar inversiones en estas jurisdicciones. 
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Es de suma importancia que las entidades financieras que tengan o deseen establecer relaciones comerciales con jurisdicciones incluidas en la lista gris del GAFI refuercen sus procesos de debida diligencia. Esto implica implementar controles más estrictos para detectar y mitigar los riesgos asociados con transacciones en estos países.

Estrategias para salir de la lista gris del GAFI:

Para que las jurisdicciones puedan salir de la lista gris del GAFI, deben implementar contramedidas efectivas según la Recomendación 19 de las 40 recomendaciones del GAFI. Estas contramedidas incluyen:

• Requisitos basados en el riesgo: Las instituciones financieras y las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) deben tomar acciones específicas basadas en el nivel de riesgo de lavado de activos o financiamiento del terrorismo asociado con determinados tipos de instituciones, empresas, clientes, productos, transacciones o países. Los evaluadores deben verificar el cumplimiento considerando el grado de riesgo y la flexibilidad del enfoque basado en el riesgo.
• Cumplimiento de las recomendaciones del GAFI: Los países deben implementar todas las medidas necesarias cuando se identifiquen actividades de alto riesgo, independientemente de la flexibilidad permitida por el enfoque basado en el riesgo. Esto implica que las medidas intensificadas o específicas deben ser adoptadas según el nivel específico de riesgo.

Al seguir estas directrices y aplicar una debida diligencia reforzada, las jurisdicciones pueden avanzar hacia la eliminación de sus deficiencias estratégicas y eventualmente salir de la lista gris del GAFI. Ante los crecientes riesgos de financiación de la proliferación, el GAFI reiteró su llamado a aplicar contramedidas rigurosas en estas jurisdicciones de alto riesgo. La cooperación internacional y la implementación de medidas efectivas son esenciales para enfrentar y superar estos desafíos globales.

Mantenerse informadas sobre los cambios en la lista y ajustar sus procedimientos internos es fundamental para reducir la exposición a riesgos y evitar sanciones regulatorias. Contar con servicios especializados, como los de Risks International, es esencial para minimizar los riesgos y asegurar que las empresas estén siempre alineadas con las mejores prácticas y normativas internacionales.

Nuestro compromiso es claro: trabajar arduamente para garantizar que su empresa no solo cumpla con los estándares internacionales, sino que también implemente correctamente sus procesos de debida diligencia y la identificación de señales de alerta y la gestión del riesgo de manera integral. Nos dedicamos a proporcionar asesoramiento y apoyo continuo, asegurando que su organización esté siempre preparada para enfrentar cualquier desafío y mantener la integridad del sistema financiero.

Adicionalmente, ofrecemos capacitaciones personalizadas para que su equipo esté siempre actualizado sobre las normativas y mejores prácticas en la detección y prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

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💡 Nota: Estas listas son actualizadas periódicamente por el GAFI y otros organismos internacionales. Es necesario que las empresas y profesionales del sector de cumplimiento y gestión de riesgos se mantengan informados mediante fuentes oficiales sobre las jurisdicciones de alto riesgo.

Redacción: Luisa Caicedo

Fuentes:

InfoCompliance. (2025). Lista de países no cooperantes y jurisdicciones de alto riesgo en LA/FT/FPADM 2025. Recuperado de https://www.compliance.com.co/lista-de-paises-no-cooperantes-y-jurisdicciones-de-alto-riesgo-en-la-ft-fpadm-2025/

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). (2024). Las 40 recomendaciones de GAFI. Recuperado de chrome-extension://efaidnbmnnnibpcajpcglclefindmkaj/https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/uploads/2024/07/Recomendaciones-metodologia-actDIC2023.pdf

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). (2025). Jurisdicciones de alto riesgo sujetas a un llamado a la acción – 21 de febrero de 2025. Recuperado de https://www.fatf-gafi.org/en/publications/High-risk-and-other-monitored-jurisdictions/Call-for-action-february-2025.html