Dentro del ámbito financiero y económico, la prevención y detección de actividades ilícitas es un tema de vital importancia. En este contexto, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) de Colombia juega un papel crucial en la identificación de operaciones sospechosas y la mitigación de riesgos asociados con el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo. Este artículo se centrará en las tipologías y señales de alerta emitidas por la UIAF, con énfasis en las relacionadas con Personas Expuestas Políticamente (PEP).

Definición de las PEP:

Las Personas Expuestas Políticamente (PEP) son definidas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) como individuos a los que se les ha confiado el ejercicio de funciones públicas destacadas en donde, debido a su influencia y posición, se reconoce que estas se encuentran en una condición diferencial que eventualmente las hace vulnerables a cometer delitos de lavado de dinero (LA) (corrupción y soborno), así como la realización de actividades relacionadas con el financiamiento del terrorismo (FT).

¿Quiénes se consideran PEP hoy en día?

Los servidores públicos, tanto a nivel nacional como local, poseen la facultad de reglamentación, ejercen la Dirección en general y asumen la responsabilidad directa sobre los bienes, fondos y valores del Estado. Además, ejercen competencia sancionatoria administrativa.

Entre estos servidores públicos se encuentran el Presidente y el Vicepresidente de la República, los consejeros, los directores y subdirectores de departamentos administrativos, los ministros y viceministros. También se incluyen los Secretarios Generales, los Tesoreros y los Directores Financieros de los Ministerios, los Departamentos Administrativos y las Superintendencias o quienes desempeñen funciones equivalentes. Los Superintendentes y Superintendentes Delegados también forman parte de este grupo.

Según el Artículo 123 de la Constitución Política, se consideran servidores públicos “los miembros de las corporaciones públicas, los empleados y trabajadores del Estado y de sus entidades descentralizadas territorialmente y por servicios”.

Alcance de las PEP:

Es importante considerar como Personas Expuestas Políticamente (PEP), a aquellos individuos que, aunque no figuren en el listado del Decreto 830 de 2021, sean servidores públicos con funciones asignadas o delegadas tales como: la expedición de normas y regulaciones, la dirección general, la formulación de políticas institucionales, la adopción de planes, programas y proyectos, el manejo directo de bienes, dinero o valores del estado, la administración de justicia o facultades administrativas sancionatorias. Esto incluye también a los particulares que dirijan o manejen recursos en movimientos o partidos políticos.

Además, se debe tener en cuenta que una persona, aunque no sea un servidor público, si desempeña funciones públicas, también debe ser considerada como PEP. Este es el caso, por ejemplo, de un director o un tesorero de un movimiento o partido político, los fideicomitentes de patrimonios autónomos o fideicomisos que administren recursos públicos, así como los notarios y curadores urbanos

Tipologías:

Un elemento crucial en la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT) es el conocimiento y la comprensión de las tipologías que se utilizan para cometer estos delitos. Estas tipologías, que son patrones de comportamiento o tendencias identificadas en actividades ilícitas, proporcionan una base sólida para la implementación de controles efectivos. Al estar alerta a estas tipologías, las instituciones pueden generar señales de alerta tempranas que ayuden a proteger a los diversos sectores y subsectores de la economía de la infiltración de fondos de origen ilícito.

A continuación, se relacionan las más relevantes en correspondencia con las PEP:

• Apropiación de dinero del Estado por parte de una Persona Expuesta Políticamente – PEP para financiar organizaciones terroristas
• Simplificación de controles de debida diligencia bajo la figura de una Persona Expuesta Políticamente (PEP)
• Operaciones realizadas con dinero del Estado por parte de una persona expuesta políticamente – PEP para financiar organizaciones terroristas
• Ingreso (desviación) de dineros público a una campaña
• Manejo de dineros de origen ilícito en las cuentas de una campaña
• Manejo de dineros de origen ilícito en cuentas de campañas no registradas o de funcionarios de la campaña
• Financiación de campañas políticas con dineros de origen criminal desde el extranjero
• Malversación de recursos de la campaña para fines ilícitos
• El uso de empresas fantasma

Medidas de mitigación de riesgos:

Para mitigar los riesgos asociados con las Personas Expuestas Políticamente (PEP), las instituciones financieras pueden implementar una serie de medidas que permitan cumplir con sus obligaciones legales y regulatorias. Veamos algunas de estas medidas:

• Políticas de “Conozca a su Cliente” (KYC): En el caso de las PEP, las políticas de KYC pueden requerir controles adicionales debido al mayor riesgo asociado con estas personas.
• Controles de Diligencia Debida Mejorada: Son procedimientos adicionales que se realizan para los clientes que presentan un mayor riesgo, como las PEP
• Sistemas de Monitoreo de Transacciones: Estos sistemas pueden generar alertas cuando detectan actividades sospechosas, como transacciones inusualmente grandes, transacciones que no se ajustan al patrón normal de transacciones del cliente, o transacciones con entidades o países de alto riesgo.

La supervisión y las perspectivas de las Personas Expuestas Políticamente (PEP) son elementos cruciales en la prevención del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT). Estos sujetos, debido a su posición e influencia, pueden ser potencialmente explotados para actividades ilícitas. Por lo tanto, es muy importante tener un entendimiento claro y actualizado de quiénes son las PEP y cómo pueden ser monitoreadas efectivamente.

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Fuente: Perspectivas de las Personas Expuestas Políticamente -PEP- a partir del ejercicio de la supervisión (Superintendencia Financiera de Colombia)